书香门地集团股份有限公司因保荐人撤销保荐，上交所终止其发行上市审核。

书香门地集团股份有限公司（“书香门地”）主营业务为木地板的研发、设计、生产和销售，公司主要产品包括实木复合地板、强化复合地板等，公司主要品牌为“书香门地”、“ArteMundi”等。

(资料图)

从可比上市公司木地板主营业务收入来看，公司木地板市场规模小于大亚圣象，大于德尔未来、菲林格尔。

报告期内，公司主要在中国境内销售，也有少量国外市场销售。国内市场方面，公司销售模式分为大宗销售、直销和经销三种销售模式；国外市场方面，公司均采用OEM模式销售产品。报告期内，公司前五大客户的具体销售金额及占比如下：

控股股东、实际控制人

宁波书香持有发行人股份33,608,884股，持股比例为33.61%，为发行人控股股东。卜立新直接持有发行人13.44%的股份，通过宁波书香间接控制发行人33.61%的股份，合计控制发行人47.05%的股份，并担任发行人董事长、总经理；卜洪伟为卜立新之弟，直接持有发行人8.96%的股份，并担任发行人副董事长、副总经理。卜立新及卜洪伟合计控制发行人56.01%股份。因此，卜立新和卜洪伟为发行人的实际控制人。

本次发行前后公司股本结构如下：

募集资金用途

本次拟公开发行不超过3,333.36万股，不低于本次公开发行后公司总股本的25%，拟融资6.15亿元，公司本次发行拟募集资金净额将投向以下项目，其具体情况如下：

主要财务数据和财务指标

报告期内，公司营业收入分别为76,668.94万元、102,829.64万元、131,599.74万元和39,895.79万元，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别为4,882.17万元、7,702.98万元、8,055.62万元和1,350.64万元。2022年1-6月，公司业绩大幅下降并处于微利的经营状态，营业收入同比下降22.81%、扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润同比下降19.24%。

发行人选择的具体上市标准：最近3年净利润均为正，且最近3年净利润累计不低于1.5亿元，最近一年净利润不低于6000万元，最近3年经营活动产生的现金流量净额累计不低于1亿元或营业收入累计不低于10亿元。

应收票据、应收账款及合同资产回收的风险

2019年、2020年、2021年和2022年1-6月各期末，公司应收款项金额较大，其中应收票据、应收账款及合同资产账面价值合计金额分别为26,249.22万元、51,273.63万元、63,558.92万元和42,738.26万元，占各期末总资产的比例分别为33.25%、41.27%、44.71%和29.58%。

2020年末，公司应收票据、应收账款及合同资产大幅增加，其主要来源为公司主要客户恒大地产的商业承兑汇票。报告期各期末，公司对恒大地产的应收票据、应收账款及合同资产合计余额分别为4,937.98万元、20,135.45万元和、24,279.60万元和4,852.05万元。2021年末，公司应收票据、应收账款及合同资产增加，主要是由于公司对恒大地产的应收票据出现到期无法正常兑付的情形。截至本招股说明书签署日，公司已与恒大地产子公司项目公司就扶绥、泸州、福清、贵阳等地262套房产签署了《商品房认购书》《房屋购买协议》，对应抵债金额为24,279.60万元。2022年上半年末，由于抵债金额为19,263.84万元的158套以房抵债房产已办理预告登记且预计可交付，发行人将相应对恒大应收账款转列至其他非流动资产。